Sursa poza si informatii: Economica.net

Decizia recentă de a ajusta legislația fiscală legată de pensiile private afectează un număr enorm de români, 8,3 milioane de persoane fiind vizate de aceste modificări. În contextul în care impozitul pe veniturile din pensii private privește doar câștigurile din investiții și nu contribuțiile inițiale, este crucial ca viitorii pensionari să înțeleagă impactul fiscal al opțiunilor de retragere disponibile.

Schimbările Relevante ale Legii și Implicațiile lor

Până acum, câștigurile generate de fondurile de investiții erau taxate cu un impozit pe venit de 10%, după scăderea unui plafon neimpozabil de 3.000 de lei. Totuși, de la 1 august, celor care optează pentru astfel de retrageri li se va aplica dublu: un impozit total de 20% pe câștigurile care depășesc acest prag.

Aceste impozite se vor aplica atât retragerilor unei sume totale din cont, cât și plăților eșalonate. Alegerea formei de retragere a pensiei private devine astfel extrem de importantă, în contextul fiscal actual.

Cum Să Alegeți Cea Mai Avantajoasă Opțiune de Retragere

Dacă dețineți, de exemplu, un activ personal net de 31.023,39 lei, din care contribuțiile totalizează 18.528 lei, retragerea acestei sume într-o singură tranșă v-ar costa o taxă suplimentară sub forma unui impozit combinat de 20% pentru sumele ce depășesc 3.000 de lei, ceea ce ar însemna o taxă totală de 2.589,08 lei. Astfel, suma finală pe care o veți primi ar fi de aproximativ 28.433,85 lei.

Alternativ, alegerea de a retrage banii sub formă de rate lunare sub plafonul de 3.000 de lei este mult mai favorabilă fiscal, deoarece nu va fi aplicat niciun impozit. În acest caz, o retragere în 12 rate egale ar aduce o sumă neimpozitată de aproximativ 2.585 lei lunar.

Considerații pentru Contribuții Mai Mari

Pentru cei care au economisit sume mai mari, de peste 500.000 lei, plasate într-un activ net de 1,2 milioane lei, retragerea eșalonată poate deveni ineficientă, fiind nevoie de un număr de peste 400 de luni pentru a rămâne sub plafonul neimpozabil. În discuție este varianta ca perioada maximă de plată să fie limitată la 70 de luni.

Date Relevante și Viitorul Fiscului

Conform ASF și APAPR, până în mai 2025, s-au dispus retrageri de aproximativ 3,8 miliarde de lei din pensiile private de către aproximativ 238.000 de beneficiari și moștenitori. Pilonul II de pensii private numără circa 8,3 milioane de contribuabili, cu un total de active nete de 166,2 miliarde lei și câștiguri nete de 51,4 miliarde lei.

În prezent, majoritatea beneficiarilor, peste 100.000 de români, au ales plata integrală. Totuși, noile ajustări fiscale încurajează opțiunea eșalonării, care devine mult mai atractivă în absența taxării.

Concluzie

Este esențial ca viitorii pensionari să înțeleagă implicațiile fiscale ale diferitelor opțiuni de retragere a pensiei private. Planificarea financiară atentă și informarea corectă pot ajuta la optimizarea beneficiilor financiare post-retragere, într-un peisaj fiscal aflat în schimbare rapidă. Modul în care vă veți gestiona retragerile poate face o diferență majoră în valoarea finală pe care o veți primi.